欽州市第一中學2024年部門預算及 “三公”經(jīng)費預算編制說明
欽州市第一中學2024年部門預算及
“三公”經(jīng)費預算編制說明
目 錄
第一部分：部門概況
一、主要職能
二、機構設置情況
三、人員構成及編制現(xiàn)狀
第二部分：欽州市第一中學2024年部門預算及“三公”經(jīng)費預算報表（報表詳見附件）
第三部分：欽州市第一中學2024年部門預算及“三公”經(jīng)費預算說明
一、2024年收支總體情況
二、2024年部門財政撥款支出預算情況
三、2024年部門預算安排的“三公”經(jīng)費預算情況
第四部分：2024年部門預算其他事項說明
一、事業(yè)單位相關運行經(jīng)費預算安排情況
二、政府采購預算安排情況
三、國有資產(chǎn)占用情況說明
四、重點項目預算績效目標情況說明
第五部分：名詞解釋
第一部分：部門概況
一、主要職能
欽州市第一中學是欽州市教育局管轄下的一所市直學校，二級預算單位，廣西示范性普通高中?；韭毮苁秦瀼攸h的教育方針，普及九年制義務教育，實施中學完全教育，實施初高中學歷教育，促進基礎教育發(fā)展。
二、機構設置情況
我校為全額撥款的公益一類事業(yè)單位，獨立核算機構1個。
三、人員構成及編制現(xiàn)狀
2024年欽州市第一中學編制數(shù)768人，實有在職在編725人，實有退休171人；編外聘用人員205人，其中：學校安全協(xié)管員36人，學校聘用代課教師62人，學校聘用后勤人員107人；其他人員：遺屬人員11人，殘疾補助人員4人。
學?，F(xiàn)有學生共11990人，其中：初中生7556人，高中生4434人。
第二部分：欽州市第一中學2024年部門預算及“三公”經(jīng)費預算報表（報表詳見附件）
一、2024年部門預算報表
（一）部門收支總體情況表
（二）部門收入總體情況表
（三）部門支出總體情況表
（四）財政撥款收支總體情況表
（五）一般公共預算支出情況表
（六）一般公共預算基本支出情況表
（七）財政撥款“三公”經(jīng)費、會議費和培訓費支出情況表
（八）政府性基金預算支出情況表
（九）國有資本經(jīng)營預算支出情況表
（十）項目績效目標公開表
第三部分：欽州市第一中學2024年部門預算及“三公”經(jīng)費預算說明
一、2024年收支總體情況
（一）收支預算總體情況說明。
2024年收入總預算16004.77萬元，總收入較上年增長3.7%，主要原因：一是在職在編人員增加，人員經(jīng)費核定標準提高；二是機關事業(yè)單位基本社保繳費基數(shù)增長；三是住房公積金繳費基數(shù)增長；四是我校高中參照相關文件開展了課后服務，參照義務教育學校校內(nèi)課后服務收費標準進行收費，課后服務收費增加。
2024年支出總預算16004.77萬元，總支出較上年增長3.7%。總體支出增加的主要原因與總體收入增加的主要原因相同。
（二）收入預算說明。
2024年收入總預算16004.77萬元，同比增加570.25萬元，增長3.7%。其中：
一般公共預算撥款12890.77萬元，同比增加705.24萬元，增長5.8%。
政府性基金撥款0萬元，同比持平。
納入財政專戶管理的收入安排的資金1236萬元，同比增加6萬元，增長0.5 %。
未納入財政專戶管理的收入安排的資金1878萬元，同比增加658萬元，增長53.9%。
上年結余收入0萬元，同比減少798.98萬元，下降100 %。
2024年收入預算總體增加的主要原因：一是在職在編人員增加，人員經(jīng)費核定標準提高；二是機關事業(yè)單位基本社保繳費基數(shù)增長；三是住房公積金繳費基數(shù)增長；四是我校高中參照相關文件開展了課后服務，參照義務教育學校校內(nèi)課后服務收費標準進行收費，課后服務收費增加。
（三）支出預算說明。
2024年支出總預算16004.77萬元，其中：基本支出預算12634.25萬元，占支出總預算的78.9%，同比增加1187.66萬元，增長10.4%；項目支出預算3370.52萬元，占支出總預算的21.1%，同比下降617.40 萬元，下降15.5%。總體支出增加的主要原因與總體收入增加的主要原因相同。
1.按支出功能分類科目劃分，共分為五類，其中：
（1）教育支出科目支出預算10695.14萬元，占支出總預算的66.8%，同比減少1621.14萬元，下降13.2%。
（2）社會保障和就業(yè)支出科目支出預算1685.10萬元，占支出總預算的10.5%，同比增加186.28萬元，增長12.4%。
（3）衛(wèi)生健康支出科目支出預算746.57萬元，占支出總預算的4.7％，同比增加60.77 萬元，增長8.9％。
（4）住房保障支出科目支出預算999.96萬元，占支出總預算的6.3%，同比增加66.35萬元，增長7.1％。
（5）其他支出科目支出預算1878.0萬元，占支出總預算的11.7%，同比增加1878.0萬元。
2.按支出結構分類劃分，分為基本支出預算和項目支出預算。
（1）基本支出預算。
基本支出預算12634.25萬元，占支出總預算的78.9%，同比增加1187.66萬元，增長10.4%。
工資福利支出預算11264.45萬元，占基本支出預算89.1%，同比增加818.88萬元，增長7.8%。
商品和服務支出預算987.28萬元，占基本支出預算7.8％，同比增加252.6萬元，增長34.4%。
對個人和家庭的補助支出預算362.52萬元，占基本支出預算的2.9%，同比增加96.17萬元，增長36.1%。
資本性支出預算20.0萬元，占基本支出預算的0.2%，同比增加20.0萬。
（2）項目支出預算。
項目支出預算3370.52萬元，占支出總預算的21.1%，同比減少617.4萬元，下降15.5%。
工資福利支出預算2497.52萬元，占項目支出預算74.1％，同比減少71.18萬元，下降2.8％。
商品和服務支出預算284萬元，占項目支出預算8.4%，同比減少640.09萬元，下降69.3％。
對個人和家庭的補助支出預算90萬元，占項目支出預算的2.7％，同比減少85.93萬元，下降48.8％。
資本性支出預算499萬元，占項目支出預算14.8%，同比增加179.8萬元，增長56.3%。
二、2024年部門財政撥款支出預算情況
（一）一般公共預算財政撥款情況。
2024年一般公共預算財政撥款支出預算12890.77萬元，其中：基本支出預算12634.25萬元，項目支出預算256.52萬元。具體支出預算如下：
1.初中教育8670.54萬元，全部是基本支出預算。主要用于保證日常運轉(zhuǎn)發(fā)生的基本支出，如根據(jù)國家規(guī)定的基本工資和津補貼標準等安排的人員經(jīng)費支出、按統(tǒng)一規(guī)定的開支標準安排的辦公費、印刷費、水電費、培訓費、差旅費、維修（護）費等日常公用經(jīng)費支出。
2.高中教育788.60萬元，其中：基本支出532.08萬元，項目支出256.52萬元。基本支出主要用于保證日常運轉(zhuǎn)發(fā)生的支出，如根據(jù)國家規(guī)定的基本工資和津補貼標準等安排的人員經(jīng)費支出、按統(tǒng)一規(guī)定的開支標準安排的辦公費、印刷費、水電費、培訓費、差旅費、維修（護）費等日常公用經(jīng)費支出。項目支出主要是用于校園設備設施更換及維修改造、綠化維護、租用教室宿舍空調(diào)租金及電費、加強學生管理、教師值勤、保障校園安全、學校周邊環(huán)境整治等專項支出。
3.事業(yè)單位離退休351.83萬元，全部是基本支出預算。是按規(guī)定發(fā)放的退休人員經(jīng)費支出。
4.機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出1333.27萬元，全部是基本支出預算。是根據(jù)我市統(tǒng)一規(guī)定，按在職職工工資總額的一定比例計繳的養(yǎng)老保險及職業(yè)年金。
5.事業(yè)單位醫(yī)療435.50萬元，全部是基本支出預算。是根據(jù)我市統(tǒng)一規(guī)定，按事業(yè)單位在職職工工資總額的一定比例計繳的醫(yī)療保險。
6.公務員醫(yī)療補助311.07萬元，全部是基本支出預算。是根據(jù)我市統(tǒng)一規(guī)定，按一定標準計繳的醫(yī)療補助。
7.住房公積金999.96萬元，全部是基本支出預算。是按照國家統(tǒng)一規(guī)定，為局機關和所屬事業(yè)單位職工計繳的住房公積金。
（二）政府性基金財政撥款情況。
我校2024年部門預算無政府性基金財政撥款。
（三）國有資本經(jīng)營預算財政撥款情況。
我校2024年部門預算無國有資本經(jīng)營預算財政撥款。
三、2024年部門預算安排的“三公”經(jīng)費預算情況
（一）2024年部門預算全口徑安排的“三公”經(jīng)費預算情況。
2024年部門預算共安排“三公”經(jīng)費支出預算7.4萬元（全口徑），其中：因公出國（境）經(jīng)費支出預算0萬元，公務接待費支出預算3.20萬元，公務用車購置及運行費支出預算4.20萬元。
（二）2024年一般公共預算資金安排的“三公”經(jīng)費預算情況。
2024年一般公共預算安排的“三公”經(jīng)費支出預算7.4萬元，比上年預算8.2萬元減少0.8萬元，同比下降9.8 %。2024年一般公共預算安排的“三公”經(jīng)費減少的原因主要是：我校嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，貫徹落實厲行節(jié)約，在預算安排中對“三公”經(jīng)費進行壓縮，減少非必要的公務接待支出。其中：
1.因公出國（境）經(jīng)費2024年預算0萬元，同比持平。
2.公務接待費2024年預算3.2萬元，同比減少0.8萬元，下降20 %。主要用于安排接待有關人員來我校進行各類專家講座、講學、重大活動和調(diào)研等公務活動的接待費用，以及開展業(yè)務活動需要開支的公務接待費，減少的主要原因是我校嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，貫徹落實厲行節(jié)約，減少非必要的公務接待支出。
3.公務用車購置及運行費2024年預算4.2萬元，同比持平。其中：
（1）公務用車購置2024年預算0萬元，同比持平。
（2）公務用車運行維護費2024年預算4.2萬元，同比持平。主要用于市內(nèi)執(zhí)行公務、以及開展各項檢查工作的燃料費、維修費、過橋過路費、保險費以及車輛年審等支出。
第四部分：2024年部門預算其他事項說明
一、事業(yè)單位相關運行經(jīng)費預算安排情況
教育支出10695.14萬元，其中：基本支出9202.62萬元，項目支出1492.52萬元?；局С?/span>主要用于保證日常運轉(zhuǎn)發(fā)生的支出，如根據(jù)國家規(guī)定的基本工資和津補貼標準等安排的人員經(jīng)費支出、按統(tǒng)一規(guī)定的開支標準安排的辦公費、印刷費、水電費、培訓費、差旅費、維修（護）費等日常公用經(jīng)費支出。項目支出主要是用于校園設備設施更換及維修改造、綠化維護、租用教室宿舍空調(diào)租金及電費、加強學生管理、教師值勤、保障校園安全、學校周邊環(huán)境整治等專項支出。
二、政府采購預算安排情況
2024年政府采購預算115.1萬元，同比增加35.56萬元，增長44.7%，其中：集中采購115.1萬元，占政府采購預算的100%，同比增加35.56萬元，增長44.7%。
政府采購資金類型：一般公共預算撥款24.2萬元，未納入財政專戶管理的其他收入安排90.9萬元。
按政府采購項目類型分為貨物類采購、工程類采購和服務類采購三種類型。貨物類采購預算110.9萬元，服務類采購預算4.2萬元。
三、國有資產(chǎn)占用情況說明
根據(jù)欽州市公務用車制度改革方案相關規(guī)定，核定我校保留的公務用車編制為3輛，實有車輛3輛，其中公務用車3輛（一般轎車2 輛，小型微型車1輛）。
四、重點項目預算績效目標情況說明
1.欽州市第一中學2024年所有項目支出全面實施績效目標管理，涉及項目4個，預算資金3370.52萬元。相關績效目標情況詳見部門預算公開表10表。
2.重點項目預算績效目標說明。
重點項目一：學校安全管理費項目914.00萬元，2024年度績效目標為：通過實施學校安全管理項目，以保障學校正常教育秩序、教育教學活動的順利開展，提高教育教學質(zhì)量，創(chuàng)造安全的校園學習生活環(huán)境為目的，以學期為限，每月按照學校正常教學計劃，安排教職工對八小時之外非教學時間的校園開展安全管理工作，對寄宿在校的學生進行加強監(jiān)督管理，加強校園安全保衛(wèi)工作，保證良好的校園學習環(huán)境，提高學生學習的積極性，培養(yǎng)學生良好的行為習慣。
重點項目二：學校運轉(zhuǎn)維護經(jīng)費項目578.52萬元，2024年度績效目標為：按時支付聘用人員工資福利及社保、學生助學金等，及時維修改造校園環(huán)境，保障教師、學生在舒適的環(huán)境進行教學和學習，進一步提高教學和學習的效率。
重點項目三：校內(nèi)課后服務經(jīng)費項目1348.00萬元，2024年度績效目標為：響應雙減政策，開展校內(nèi)課后服務，幫助解決家長接送難題，滿足家長和學生需求。
重點項目四：午間托管服務經(jīng)費項目530.00萬元，2024年度績效目標為：保障學生睡眠時間和質(zhì)量，保障學生健康和高效學習，解決家長接送困難的問題，維護社會穩(wěn)定。
第五部分：名詞解釋
一、財政撥款收入：指財政部門當年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。
三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。
五、用事業(yè)基金彌補收支差額指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
六、年初結轉(zhuǎn)和結余：指以前年度尚未完成、結轉(zhuǎn)到本年 按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結余資金。
八、年末結轉(zhuǎn)和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費：納入財政預決算管理的“三公”經(jīng)費，是指各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
單位運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。事業(yè)十三、事業(yè)單位相關運行經(jīng)費：為保障
